Finanse
W Polsce fundusze inwestycyjne zwolnione są z podatku od przychodów kapitałowych. Dlatego tez polecane są jako alternatywa do lokat, które niestety są opodatkowaną formą oszczędzania. Natomiast za granicą polskie fundusze podlegają lokalnym regulacjom podatkowym, z uwzględnieniem zarówno charakteru prawnego funduszu, jak i rezydencji funduszu. Warto zwrócić uwagę na to, że uczestnicy funduszy inwestycyjnych otwartych - odpowiednio także i do swojej rezydencji w Polsce- są podatnikami od zysków kapitałowych z funduszu. Oznacza to tyle, że zysk, który jest wyznaczany poprzez zmniejszenie kwoty przychodu uzyskanego przy odkupieniu jednostek w funduszu o kwotę kosztów poniesionych na nabycie tych jednostek, jest opodatkowany.
Niestety. W przypadku osób fizycznych fundusz z kwoty wypłaty potrąca podatek i go odprowadza, każdego miesiąca, jako płatnik do odpowiedniego urzędu skarbowego. W przypadku wątpliwości co do prawidłowości pobranego podatku uczestnik może zwrócić się do swojego urzędu skarbowego z odpowiednim wnioskiem, który w ramach wyjaśniania może być uzupełniony o informacje uzyskane bezpośrednio z funduszu. Uczestnicy indywidualni mogą korzystać z optymalizacji podatkowej w przypadku korzystania z oferty funduszu z wydzielonymi sub funduszami. Należy pamiętać o dokładnym doinformowaniu się w kwestiach podatkowych, bowiem problemy wynikające z niewywiązania się z obowiązków z urzędem skarbowym mogą słono kosztować uczestnika funduszu.
Statystyki
Aby uzyskać dobry obraz działalności funduszy inwestycyjnych, należy odnieść się do statystyk, które ukazują rzeczywiste osiągnięcia funduszy. Przede wszystkim fundusze inwestycyjne stanowią coraz popularniejszą formę oszczędzania. W styczniu...